Данные по фирмам. Проверка контрагента по всей России. Официальные источники. Надёжен ли юридический адрес

Каждый бизнес неизбежно сталкивается с необходимостью проверки своих партнеров по бизнесу. Перед тем, как заключить договор, а тем более отправить предоплату, сделаем все возможное, чтобы проверить, что собой представляет наш контрагент (по ИНН, например): действительно ли он существует? кто подписывает договор? как долго компания на рынке? знают ли эту компанию?

В более частном случае бухгалтер сталкивается с необходимостью иметь подтверждение своей осмотрительности в случае налоговых проверок, даже при том, что Налоговый кодекс прямо не диктует такой обязанности.

Самый простой первый шаг - проверить контрагента по ИНН на сайте Налоговой бесплатно. Онлайн проверка так и называется «Проверь себя и контрагента» (nalog.ru). Этот способ дает возможность посмотреть выписку о фирме из ЕГРЮЛ по ИНН. Как показывает практика, это хорошо, но совершенно недостаточно для того, чтобы проверить фирму полноценно и обезопасить свой бизнес как от мошенников, так и от претензий со стороны контролирующих органов.

Мы расскажем вам все тонкости и детали проверки компаний: как и что проверять, достаточно ли проверить компанию по ИНН, с помощью каких платных и бесплатных возможностей это сделать.

Проверка контрагента - инструменты:

Проверка контрагента — подробная справка

Что означает «проверить контрагента»?

На сайте Налоговой службы и в специальных программах можно собрать и проанализировать документальную и иную информацию о партнере по бизнесу. Такие действия позволят определить, насколько добросовестно ведет бизнес ваш партнер.

Кто этим должен заниматься?

В организации налоговая проверка контрагента по ИНН обычно осуществляется сотрудниками юридического отдела или отдела экономической безопасности. Если в организации нет такого отдела, то проверка контрагентов (по ИНН на сайте ИФНС, например) — обязанность лица, заключающего договор.

Зачем нужна проверка контрагента по ИНН на сайте Налоговой службы или в платной программе?

Существуют различные причины, оправдывающие необходимость этой деятельности. Сюда можно отнести риски финансово-хозяйственной жизни: риск непоставки товара, поставки некачественного товара, несвоевременной поставки товара и т.д., вплоть до мошеннических схем.

Мы также обязаны помнить, что любая сделка подлежит налогообложению. В ФНС не раз подчеркивали, что ответственность за выбор компании, с которой сотрудничать, лежит целиком на организации. Возможные в связи с таким выбором последствия — это предпринимательский риск организации. Например, налоговики при проверке могут исключить сомнительную сделку из расходов или не принять к вычету НДС. Чтобы избежать таких неприятностей, проще заранее проверить фирму по ИНН на сайте Налоговой службы, получив выписку из ЕГРЮЛ (налог.ру).

Государством не установлено ни формальной обязанности по проверке компаний при заключении контрактов, ни тем более критериев такой процедуры, списка необходимых действий, минимального пакета документов.

В Налоговом кодексе нет понятий, как «проверка контрагента» или «недобросовестность налогоплательщика». Между тем, существует п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды", в котором сказано: «Выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности…». После этого государство фактически возложило на бизнес обязанность проверять своих партнеров, и практикующий бухгалтер постоянно сталкивается с необходимостью найти контрагента по ИНН на сайте налоговой, а затем проверить, «чем он дышит».

Обычаи делового оборота

Уже много лет организации должны сначала проверить контрагента по ИНН (Федеральная налоговая служба позволяет это сделать бесплатно), а затем документально подтвердить проведение такой проверки. За это время сформировался самый часто запрашиваемый пакет документов:

• копия Устава;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• копия свидетельства о регистрации;
• копия свидетельства о постановке на учет в налоговую;
• письмо из статистики с кодами;
• документы, подтверждающие полномочия лица, с которым подписывается договор, например, доверенность и копия паспорта.

Обратите внимание, что проверка факта занесения сведений в ЕГРЮЛ и получение документа, подтверждающего полномочия лица на подписание документов с точки зрения Минфина свидетельствуют о должной осмотрительности (письмо Минфина России от 10.04.2009 № 03-02-07/1-177).

Кроме этого, в зависимости от деятельности, могут быть запрошены:

• карточка организации;
• выписка из штатного расписания (если для выполнения работ требует узкий специалист);
• лицензии с приложениями к ним, необходимые разрешения;
• справки из ФНС об отсутствии задолженности;
• копии бухгалтерской и налоговой отчетности за прошедший период с отметкой ФНС;
• копия договора аренды (офиса, склада и т.п.).

Гораздо реже, но уже есть прецеденты, когда запрашиваются:

• аналитические записки (т.е. краткое резюме компании о выполнении похожих проектов);
• рекомендательные письма (обычно, запрашивают банки);
• аудиторское заключение;
• и даже выписка по расчетного счету на последние месяц-квартал-год.

Общедоступные источники информации

Действуя самостоятельно, стоит воспользоваться источниками информации:

• запросите выписку из ЕГРЮЛ самостоятельно на своего партнера;
• проверьте, если у него сайт;
• отправьте запрос в инспекцию ФНС в свободной форме о добросовестности налогоплательщика;
• проверьте, не зарегистрирован ли он по адресу «массовой регистрации», на сайте ФНС;
• можно проверить себя и контрагента в одноименном сервисе ФНС на сайте «проверь себя и контрагента» nalog.ru (первоначально понадобится проверка ИНН на сайте налоговой);
• проверьте его по «Вестнику государственной регистрации», не начал ли он процедуру ликвидации или реорганизации;
• проверьте его в сервисе ФНС «Прозрачный бизнес» ;
• поищите паспорт единоличного исполняющего органа на сайте МВД, чтобы выяснить, не утерян ли он был какое-то время назад;
• на сайте лицензирующего органа можно проверить данные лицензии;
• на сайте ВАС РФ и других судов, можно узнать участвовала ли компания в судебных разбирательствах;
• забейте название интересующей вас компании и фамилию, имя, отчество директора в любой поисковик и просмотрите все упоминания о них.

Какие организационные меры должны быть приняты в компании, чтобы быть защищенными от недобросовестных контрагентов?

Каждая компания самостоятельно решает степень возможного риска при заключении договоров и принимает соответствующие организационные меры. Обычно назначается ответственный за данную процедуру человек, а сама процедура регламентируется внутренним Положением или Регламентом действий по проверке контрагентов. Как минимум, в каждой организации проводится проверка контрагента на сайте налоговой по ИНН бесплатно.

В заключении мы должны сказать, что, к сожалению, даже все эти действия вместе взятые не обезопасят вас на 100% от возможных проблем или от вероятности претензий со стороны ФНС. Однако в наших силах снизить этот риск до несущественного.

Инструкция

Чтобы узнать данные о организации, в том числе КПП (код причины постановки на учет), ИНН (идентификационный номер налогоплательщика), расчетный счет и другие, обратитесь к официальному сайту Федеральной налоговой службы egrul.nalog.ru. Вы попадете на страницу сведений, внесенных в единый государственный реестр юридических лиц. Заполните поля, которые вам известны: ИНН, ГРН (государственный регистрационный номер) организации, ее наименование, адрес или другие данные.

Если на ресурсе налоговой службы найти реквизиты организации не удалось, зайдите на www.rekvizitov.net . Заполните известные вам поля. Обратите внимание, что на данном ресурсе можно искать также по банковским реквизитам (корреспондентскому счету, банка и т.д.), отгрузочным реквизитам (грузополучателю, коду грузополучателя и т.д.) и по другим реквизитам. Для этого нажмите на кнопку «Дополнительные атрибуты» и заполните соответствующие поля.

Если вам необходимо найти данные классификаторов - ОКАТО (Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления), ОКОФ (Общероссийский классификатор основных фондов) и другие, посетите сайт www.classifikator.ru . Выберите интересующий вас классификатор из левой колонки и ищите нужную информацию. Также, если есть необходимость, воспользуйтесь кнопкой «Поиск» в левом верхнем углу сайта.

Если вам нужно узнать реквизиты организации в связи с подозрением в мошенничестве или другой незаконной деятельности, обратитесь в правоохранительные органы. Однако сотрудники полиции могут отказать вам, если у вас нет соответствующих полномочий или дело покажется им не слишком важным. С другой стороны, если незаконность действий организации подтвердится, вам в любом случае придется обращаться в полицию, а, обратившись заранее, вы, возможно, поможете поймать преступников до того, как они успеют скрыться.

Обратите внимание

Если вы собираетесь использовать полученные в интернете реквизиты, к примеру, для перевода денег – проверьте, не занесены ли эти данные в черные списки, т.к. мошенники могут заносить в базы данных свои реквизиты под видом легально действующих организаций.

Полезный совет

Когда вы ищите информацию на сайте – заполняйте все известные вам поля: так вы увеличите шансы на то, что сразу найдете нужную организацию и минимизируете риск ошибки.

Источники:

• узнать инн организации

Довольно часто в жизни человека бывают ситуации, в которых ему нужна помощь какой-либо организации. Будь то туристическая компания или же планируемый работодатель, важно снизить риск попадания в неприятные ситуации. Для этого нужно уметь собирать как можно больше информации об организации.

Вам понадобится

• телефон
• доступ в Интернет

Инструкция

Разговаривайте с сотрудниками компании как можно больше. При общении с руководством компании или другими сотрудниками следует обратить внимание не только на то, о чем они говорят с удовольствием, но и на те темы, которых они старательно избегают. Для выяснения таких тем нужно заранее подготовить вопросов, посоветоваться с , которые уже бывали в похожих ситуациях.

Узнайте, не участвует ли компания в каких-либо мероприятиях. Если компания принимает участие в конференциях или выставках, следует их посетить и в перерывах попробовать установить контакт с одним из сотрудников, часто информация от общения очень полезна.

Найдите новости о компании. Следует ознакомиться с новостями и статьями, связанными с компанией, которые размещены в печатных СМИ или же в Интернете.

Ознакомьтесь с сайтом компании. Если у компании есть личный сайт – то необходимо как можно тщательнее ознакомиться с предоставленной информацией.

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН, читается как "огэрээн") присваивается при внесении записи о государственной регистрации юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) и выдается в налоговом органе по месту регистрации юридического лица.

ОГРН имеют только юридические лица. Если вы решили проверить ОГРН компании, организации или предприятия партнера, то можете это сделать на нашем сайте. Хотите проверить фирму по ОГРН онлайн? Заполните только одно поле и вся необходимая информация перед вами.

ОГРН — важнейшее средство индивидуализации юридического лица (организации, компании, предприятия)

При введении этого идентификатора преследовались следующие цели:

1. систематизация юридических лиц в России посредством основного государственного регистрационного номера ;
2. создание для участников рынка возможности проверять с помощью ОГРН достоверность сведений о контрагентов и их добросовестность;
3. усиление контроля за уже существующими юридическими лицами и вновь созданными при выдаче ОГРН в налоговом органе

ОГРН организации

До введения ОГРН Федеральным законом «О регистрации юридических лиц» идентифицировать фирму можно было только по ИНН: этот номер говорит о принадлежности организации к определенному органу ФНС и регистрационных сведениях в этом отделении. В номере ОГРН заложена более полная информация о предприятии.

ОГРН организации – комбинация, которую можно проверить. Достаточно разделить первые 12 цифр идентификатора на 11. Остаток, который получился, должен совпасть с последней (контрольной) цифрой. Так вы можете быстро удостовериться в том, что ОГРН организации действительный.
В случае с ОГРНИП проверка производится аналогично: проверяется соответствие остатка от деления первых 14 цифр на 13 и контрольной цифры.

С помощью нашего сервиса вы можете проверить регистрационные данные юридического лица и обезопасить себя от взаимодействия с однодневными фирмами.

ОГРН организации, ОГРНИП и ИНН – это главные идентификаторы индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Их присваивают однократно, и они остаются неизменными до ликвидации организации. Поэтому по ОГРН легко можно выяснить ИНН, и наоборот, а затем просмотреть доступные каждому сведения об организации.

ОГРНИП - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя. В отличие от ОГРН данный идентификатор Состоит из 15 цифр, последняя - контрольная.

13 цифр ОГРН несут определенную информацию.

ОГРН указывается:

• во всех записях в государственном реестре, относящихся к данному юридическому лицу (организации, компании, предприятия);
• в документах, подтверждающих внесение соответствующих записей в государственный реестр;
• во всех документах этого юридического лица наряду с его наименованием;
• в сведениях о государственной регистрации, публикуемых регистрирующими органами.

Для чего осуществляется проверка ОГРН

Проверка сведений об ОГРН юридического лица (организации, компании, предприятия) осуществляется:

1. для подтверждения факта существования юридического лица;
2. проверки достоверности документации, получаемой от контрагента;
3. получения информации о фамилии, имени и отчестве директора юридического лица;
4. выяснения, не находится ли юридическое лицо в так называемом «черном списке» органов налоговой службы, в который включаются фирмы-однодневки;
5. выяснения, не находится ли директор юридического лица (предприятия, компании, организации) в так называемом «черном списке» органов налоговой службы, в котором числятся лица, занимавшие когда-либо должности директоров в фирмах-однодневках;
6. выяснения ИНН юридического лица;
7. выяснения юридического адреса фирмы.